坚持科技强审 加速内审改革 深入推进审计监督全覆盖

坚持科技强审

实现信息化条件下的审计全覆盖

   坚持科技强审，加强审计信息化建设，将大数据思维贯穿审计全过程，在构建大数据审计工作模式中进行差别化探索，激发创新活力，探索新思路、新方法。

（一）借力发展提升硬件水平。虽然局机关自身投资75万元建设大数据审计分析室，用以部署自主开发的业务平台和系统，开通专线，升级交换机和路由器等网络设备，加强网络安全设备配置，审计专网传输能力和网络防范风险能力都得到大幅提升，但在实际操作过程中依然不能满足审计业务需要，靠自身力量又难以有大的提升。为此，借助“智慧威县”数据中心百万并发WAF安全等保3级环境，专门打造审计私有保密的分布式异构云计算数据仓库，及全栈自主可控数据输出池。协调多方资源又配置了裸金属实体机4台、虚拟机4台、2个数据库及组件、私有可控存储空间10T，建设百兆独享光纤电路连接到审计数据中心分析室，硬件水平和传输能力得到大幅提高。

（二）自主开发助力审计应用。坚持“应用为王”理念，结合实际开发“1+1+2”模式管理平台，即1个综合管理平台，1个数据综合展示平台，财政审计、社保审计2个数据分析平台。目前，通过构建数字化审计分析平台，可以集中存储、整合不同行业和单位的财务、业务数据，实现数据集中式管理;可以对行业业务数据、单位财务数据，以及跨行业或跨领域数据进行关联比对、综合分析，在总体比对分析的基础上发现疑点，进而开展分散核查、重点延伸。对于经实践证明精准有效的分析查证思路，可固化为多行业多维度审计分析模型，后续同类审计可直接调用模型，快速获取数据分析结果。

（三）数据先行提高审计效率。坚持以数据采集的有效覆盖推动审计全覆盖。审计数据中心分析室已采集全县财政一体化数据、县一级预算单位财务数据以及各类社保数据等原始数据650G，中间数据库近2T，标准化数据库200G，制作标准表145个，创建财政预算执行审计模型157个，社保数据分析模型125个。在就业补助资金、创业扶持资金、职业技能提升行动专账资金等专项资金分配管理使用情况，失业保险基金管理使用情况及就业优先有关政策落实情况审计项目中，提前进行大数据分析，审计组带着疑点审计，带着重点审计，现场审计时间大幅压缩，审计工作效率大大提高。

坚持内审改革

促进内审工作规范化筑牢高质量发展基础

以推进部门单位内部审计机构职能优化协同高效为着力点，着力健全协作配合机制，形成配置科学、权责协同、运行高效的监督网，更好发挥内部审计的监督、评价、建议功能作用。

（一）设机构。按照县委审计委员会《关于进一步加强内部审计工作的实施意见》要求，建立《威县内部审计工作制度》《威县内部审计机构建设工作方案》等制度，推动县编制部门下发《各乡镇、开发区、县直有关单位设立内部审计机构的通知》，明确在县审计局办公室加挂内部审计指导中心牌子，16个乡镇和县开发区党政综合办公室加挂内部审计办公室牌子，27个重点单位办公室加挂内部审计股牌子，成立了内部审计机构。

（二）配人员。按照应配尽配原则，督促全县62个一级预算单位建立内部审计机构配备114名内部审计机构，县教育局、县财政局独立设置审计室或监督股、配备专职人员，其他60个单位挂牌设置内审机构，兼职人员108人。县教育局二级预算单位39所学校挂牌设置内审机构，兼职人员39人；县卫健局二级预算单位22家卫生院挂牌设置内审机构，兼职人员25人，为开展内部审计工作提供了人力保障。

（三）重指导。针对各内部审计机构人员知识面单一，业务能力较弱，审计抓不到重点的问题，挑选业务骨干任审计业务导师，轮流对全县内审人员开展集中业务培训。培训内容聚焦重大决策事项落实、提高专项资金绩效、重大建设项目跟踪审计、经济责任审计等。采取以审代训、一对一指导方式，组织各内部审计机构人员轮流参与机关事业单位审计项目，强化对各内部审计机构人员业务指导，既解决审计机关力量不足的问题，又提高内部审计人员的专业水平和实务操作能力。为确保内部审计计划有序进行，通过选派人员到10多个部门和乡镇分类指导，以规范审计文书、文本格式、规范审计资料立卷归档，达到提高内部审计工作质量的目的。及时了解各单位在开展内审工作中遇到的新困难和新问题，深入分析原因，提出可行性的意见建议，帮助内审机构解决实际问题，补齐短板弱项，共同推进内部审计工作高质量发展。

      （四）严整改。了解各单位制定年度内部审计计划和内审工作实际开展情况，聚焦内部审计项目的类型、查处违规资金金额、查出主要问题和整改效果等审计成效，积极推进审计整改工作落实到位。推动建立内部审计整改问题库，对问题进行分类研究，采用问题导向型的方法，实施精准化的整改措施，从根源上完善各业务领域的管理。成立内部审计整改督查组，由分管内审工作的领导、办公室、相关业务人员组成，主要负责全县各单位本年度及上年度已到期内审项目的整改督查。